ステムセル研究所のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 212,554 | 278,957 |
| 減価償却費 | 96,913 | 104,932 |
| 本社移転費用 | － | 21,407 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 769 | 2,272 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △764 | 5,914 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,813 | 12,293 |
| 受取利息及び受取配当金 | △588 | △1,868 |
| 支払利息 | 27 | － |
| 株式交付費 | 6,219 | － |
| 株式公開費用 | 9,378 | － |
| 補助金収入 | △89 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △314,385 | △546,350 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △8,032 | 796 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,958 | 228 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 7,705 | 6,492 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 56,652 | △17,470 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 48,176 | － |
| 前受金の増減額（△は減少） | 330,246 | 349,926 |
| その他 | 4,240 | △10,088 |
| 小計 | 460,797 | 207,442 |
| 利息及び配当金の受取額 | 42 | 1,528 |
| 利息の支払額 | △27 | － |
| 法人税等の支払額 | △13,928 | △109,299 |
| 補助金の受取額 | 89 | － |
| 法人税等の還付額 | 22,317 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 469,290 | 99,672 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 750,000 | 1,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △143,010 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △181,156 | △56,056 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △23,325 | △3,847 |
| 役員に対する長期貸付金の貸付による支出 | △133,050 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △9,065 | △47,940 |
| その他 | 768 | △35,246 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 404,170 | △285,100 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 644,373 | － |
| リース債務の返済による支出 | － | △777 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △91 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 644,373 | △869 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,517,834 | △186,297 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,992,484 | 3,510,318 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,510,318 | 3,324,021 |
