ＡＨＣグループのキャッシュフロー計算書
（2021年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 187,675 | 64,039 |
| 減価償却費 | 50,840 | 68,995 |
| 減損損失 | 10,000 | 3,285 |
| 前払費用償却 | 10,688 | 10,941 |
| のれん償却額 | 9,099 | 3,469 |
| 保証金償却（△は益） | 4,935 | 5,473 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △8,415 | 2,236 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △182 | 1,208 |
| 受取利息及び受取配当金 | △31 | △26 |
| 支払利息 | 11,578 | 10,032 |
| 保険解約損益（△は益） | △47,200 | － |
| 株式交付費 | 8,065 | － |
| 上場関連費用 | 7,621 | － |
| 有形固定資産売却益 | － | △31,841 |
| 有形固定資産売却損 | － | 1,576 |
| 有形固定資産除却損 | 185 | 2,194 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △35,918 | △66,477 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 868 | △2,743 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △326 | △15,140 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △65,244 | △1,133 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △16,924 | 19,828 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △15,707 | △4,944 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △6,444 | 34,998 |
| その他 | － | 8 |
| 小計 | 105,162 | 105,981 |
| 利息及び配当金の受取額 | 31 | 26 |
| 利息の支払額 | △11,578 | △10,032 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △85,240 | △108,295 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,374 | △12,320 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の除却による支出 | △61 | △36 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △167,222 | △858,101 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,079 | 261,034 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △35,679 |
| 事業譲受による支出 | △16,600 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 2,223 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,317 | △24,193 |
| 敷金・保証金の返還による収入 | 671 | 1,549 |
| 保険積立金の解約による収入 | 88,166 | － |
| その他 | 3,100 | △14,663 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △93,961 | △670,091 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △127,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 1,300,000 | 1,720,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △422,188 | △806,673 |
| リース債務の返済による支出 | △8,425 | △8,597 |
| 株式の発行による収入 | 974,640 | 888 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △26,136 |
| 上場関連費用の支出 | △7,621 | － |
| その他 | △300 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,709,105 | 879,481 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,623,518 | 197,069 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 667,774 | 2,291,293 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,291,293 | 2,488,362 |
