ＡＨＣグループのキャッシュフロー計算書
（2020年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年12月１日 至 2019年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 251,649 | 187,675 |
| 減価償却費 | 51,393 | 50,840 |
| 減損損失 | 1,028 | 10,000 |
| 前払費用償却 | 11,200 | 10,688 |
| のれん償却額 | 3,469 | 9,099 |
| 保証金償却（△は益） | 4,498 | 4,935 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,812 | △8,415 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △278 | △182 |
| 受取利息及び受取配当金 | △36 | △31 |
| 支払利息 | 10,575 | 11,578 |
| 保険解約損益（△は益） | － | △47,200 |
| 株式交付費 | － | 8,065 |
| 上場関連費用 | － | 7,621 |
| 有形固定資産売却益 | △1,517 | － |
| 有形固定資産売却損 | 2 | － |
| 有形固定資産除却損 | 2,466 | 185 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △102,025 | △35,918 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,259 | 868 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 3,798 | △326 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △22,086 | △65,244 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,178 | △16,924 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 18,013 | △15,707 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 64,212 | △6,444 |
| その他 | 14 | － |
| 小計 | 296,486 | 105,162 |
| 利息及び配当金の受取額 | 36 | 31 |
| 利息の支払額 | △10,575 | △11,578 |
| 法人税等の支払額 | △16,302 | △85,240 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 269,644 | 8,374 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の除却による支出 | － | △61 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △87,772 | △167,222 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 44 | 4,079 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △425 | － |
| 事業譲受による支出 | － | △16,600 |
| 貸付金の回収による収入 | 970 | 2,223 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △12,546 | △8,317 |
| 敷金・保証金の返還による収入 | 238 | 671 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 88,166 |
| その他 | △18,805 | 3,100 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △118,295 | △93,961 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年12月１日 至 2019年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △24,000 | △127,000 |
| 長期借入れによる収入 | 560,000 | 1,300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △369,040 | △422,188 |
| リース債務の返済による支出 | △8,247 | △8,425 |
| 株式の発行による収入 | － | 974,640 |
| 上場関連費用の支出 | － | △7,621 |
| その他 | － | △300 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 158,711 | 1,709,105 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 310,060 | 1,623,518 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 357,713 | 667,774 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 667,774 | 2,291,293 |
