ＡＨＣグループのキャッシュフロー計算書
（2024年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 75,675 | 148,829 |
| 減価償却費 | 105,256 | 100,176 |
| 減損損失 | 20,261 | 6,088 |
| 前払費用償却 | 16,677 | 17,201 |
| のれん償却額 | 32,740 | 33,209 |
| 保証金償却（△は益） | 6,022 | 4,598 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 893 | △3,042 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △231 | 3,051 |
| 株式報酬費用 | 2,523 | 3,947 |
| 受取利息及び受取配当金 | △333 | △760 |
| 支払利息 | 11,081 | 14,353 |
| 助成金収入 | △41,713 | △36,983 |
| 補助金収入 | △4,557 | △13,426 |
| 有形固定資産売却益 | △26,040 | △690 |
| 有形固定資産除却損 | 710 | 504 |
| 固定資産圧縮損 | 4,557 | 13,426 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △71,010 | 2,064 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △217 | 284 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △66 | 66 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △16,609 | 22,103 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,908 | 6,102 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △716 | △5,424 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △15,140 | 110,378 |
| その他 | △27,468 | △11,416 |
| 小計 | 82,203 | 414,641 |
| 利息及び配当金の受取額 | 333 | 590 |
| 利息の支払額 | △11,081 | △14,353 |
| 助成金の受取額 | 37,295 | 36,883 |
| 補助金の受取額 | 1,233 | 14,603 |
| 法人税等の支払額 | △11,990 | △12,889 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 97,993 | 439,476 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △364,089 | △224,065 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 315,400 | 1,509 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △18 | △42 |
| 事業譲受による支出 | △23,909 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △89,177 |
| 貸付けによる支出 | △19,000 | △78,713 |
| 貸付金の回収による収入 | 6,992 | 35,992 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △14,782 | △10,201 |
| 敷金・保証金の返還による収入 | 11,017 | 9,651 |
| その他 | △5,742 | △3,598 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △94,131 | △358,646 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △50,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 560,330 | 933,140 |
| 長期借入金の返済による支出 | △521,273 | △583,849 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △58,889 |
| 自己株式の処分による収入 | 393 | 3,382 |
| リース債務の返済による支出 | △4,533 | △2,898 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △15,083 | 290,885 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △11,221 | 371,715 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,058,618 | 2,047,396 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,047,396 | 2,419,112 |
