スポーツフィールドのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 634,239 | 869,134 |
| 減価償却費 | 16,807 | 20,191 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 182 | △27 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,058 | 7,088 |
| 返金引当金の増減額（△は減少） | △27,000 | - |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 36,455 | 8,903 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11 | △14 |
| 支払利息及び割引料 | 4,307 | 2,399 |
| 助成金収入 | △345 | △300 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △95,452 | △111,039 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △2,253 | 729 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △4,637 | △56 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 190 | 5,900 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,925 | 7,523 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,595 | 12,553 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △17,497 | △1,860 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △816 | 7,332 |
| その他 | 69,044 | △26,475 |
| 小計 | 610,938 | 801,983 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 14 |
| 利息及び割引料の支払額 | △4,127 | △2,445 |
| 助成金の受取額 | 345 | 300 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 2,369 | △350,964 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 609,537 | 448,887 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,287 | △52,900 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,903 | △15,952 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 90 | 737 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,100 | △68,115 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △219,300 | △370,924 |
| 株式の発行による収入 | 419 | 867 |
| 自己株式の取得による支出 | △84 | △66 |
| リース債務の返済による支出 | △1,112 | △1,263 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △120,077 | △371,385 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 482,358 | 9,385 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 965,648 | 1,448,007 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,448,007 | 1,457,392 |
