トゥエンティーフォーセブンホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2020年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年12月１日 至 2019年11月30日) | 当事業年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 955,357 | △1,430,943 |
| 減価償却費 | 133,745 | 180,097 |
| のれん償却額 | 4,613 | 3,075 |
| 減損損失 | 15,949 | 260,618 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,671 | 31,369 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | － | 8,969 |
| 売上返金引当金の増減額（△は減少） | 973 | 817 |
| 受取利息 | △21 | △27 |
| 株式交付費 | 10,768 | － |
| 上場関連費用 | 10,016 | － |
| 雇用調整助成金 | － | △76,364 |
| 受取給付金 | － | △8,000 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △117 | △96 |
| 固定資産除却損 | 164 | 121 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △75,891 | 79,174 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △15,336 | 32,943 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,747 | 2,687 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △83,314 | 67,746 |
| その他 | △71,905 | △243,967 |
| 小計 | 897,421 | △1,091,779 |
| 利息の受取額 | 21 | 27 |
| 雇用調整助成金の受取額 | － | 74,992 |
| 給付金の受取額 | － | 8,000 |
| 法人税等の支払額 | △459,144 | △309,475 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 438,299 | △1,318,234 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △451,976 | △215,251 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △63,652 | △68,515 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △64,804 | △20,678 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 771 | 6,100 |
| その他 | △35,921 | △7,340 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △615,584 | △305,685 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 1,562,431 | － |
| 上場関連費用の支出 | △10,016 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,552,415 | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,375,130 | △1,623,919 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,957,705 | 3,332,836 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,332,836 | 1,708,916 |
