Ｂｉｒｄｍａｎ

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2022年７月１日

至　2023年６月30日）

当連結会計年度

（自　2023年７月１日

至　2024年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は

税金等調整前当期純損失（△）

51,197

△3,026,704

減価償却費

12,037

11,477

減損損失

－

63,019

のれん償却額

1,556

6,890

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△93,313

414,805

受取利息

△7

△10

利子補給金

△1,799

△1,541

受取補償金

－

△925

支払利息

8,538

28,660

持分法による投資損益（△は益）

4,822

1,134

増資関連費用

－

60,000

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△21,671

資産除去債務戻入益

△2,588

－

固定資産除却損

1,548

－

固定資産売却損益（△は益）

△1,636

－

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

295,179

180,872

棚卸資産の増減額（△は増加）

△8,491

3,864

前渡金の増減額（△は増加）

△372,304

398,209

前払費用の増減額（△は増加）

△129,487

125,388

立替金の増減額（△は増加）

△487,543

252,806

仕入債務の増減額（△は減少）

△37,761

△160,774

契約負債の増減額（△は減少）

590,608

△494,126

その他

89,567

47,306

小計

△79,878

△2,111,319

利息の受取額

7

10

利息の支払額

△8,457

△28,285

利子補給金の受取額

1,799

1,658

補償金の受取額

－

925

法人税等の還付額

2,229

28,971

法人税等の支払額

△73,000

△14,748

営業活動によるキャッシュ・フロー

△157,299

△2,122,786

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△9,983

△2,099

有形固定資産の売却による収入

30,091

－

有形固定資産の除却による支出

△600

－

無形固定資産の取得による支出

△780

△300

投資有価証券の売却による収入

－

101,640

貸付けによる支出

－

△55,750

資産除去債務の履行による支出

△550

△1,395

事業譲受による支出

△15,000

△5,000

敷金の差入による支出

－

△470

敷金の回収による収入

32,559

14,779

投資活動によるキャッシュ・フロー

35,737

51,404

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2022年７月１日

至　2023年６月30日）

当連結会計年度

（自　2023年７月１日

至　2024年６月30日）

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

239,000

305,270

長期借入れによる収入

600,000

－

長期借入金の返済による支出

△235,969

△321,473

株式の発行による収入

9,907

1,037,858

新株予約権の発行による収入

－

28,752

自己株式の取得による支出

－

△37

増資関連費用の支出

－

△60,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

612,938

990,369

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

491,376

△1,081,012

現金及び現金同等物の期首残高

705,479

1,196,856

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,196,856

※ 115,844