Ｂｉｒｄｍａｎ

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年７月１日

至　2024年６月30日）

当連結会計年度

（自　2024年７月１日

至　2025年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△3,026,704

△713,858

減価償却費

11,477

－

減損損失

63,019

6,975

のれん償却額

6,890

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

414,805

10,877

受取利息

△10

△115

利子補給金

△1,541

△192

受取補償金

△925

－

支払利息

28,660

35,405

持分法による投資損益（△は益）

1,134

△20

増資関連費用

60,000

80,005

投資有価証券売却損益（△は益）

△21,671

－

解約違約金

－

22,259

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

180,872

222,828

棚卸資産の増減額（△は増加）

3,864

△16,104

前渡金の増減額（△は増加）

398,209

－

前払費用の増減額（△は増加）

125,388

17,519

立替金の増減額（△は増加）

252,806

235,159

仕入債務の増減額（△は減少）

△160,774

△75,249

契約負債の増減額（△は減少）

△494,126

△96,214

その他

47,306

6,925

小計

△2,111,319

△263,800

利息の受取額

10

115

利息の支払額

△28,285

△30,952

利子補給金の受取額

1,658

627

補償金の受取額

925

－

法人税等の還付額

28,971

1

法人税等の支払額

△14,748

△2,044

営業活動によるキャッシュ・フロー

△2,122,786

△296,053

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,099

－

無形固定資産の取得による支出

△300

－

投資有価証券の売却による収入

101,640

－

貸付けによる支出

△55,750

－

貸付金の回収による収入

－

55,750

資産除去債務の履行による支出

△1,395

△5,069

事業譲受による支出

△5,000

－

敷金及び保証金の差入による支出

△470

△33,595

敷金及び保証金の回収による収入

14,779

1,418

投資活動によるキャッシュ・フロー

51,404

18,503

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

305,270

△152,440

長期借入金の返済による支出

△321,473

△331,548

株式の発行による収入

1,037,858

2,372,792

新株予約権の発行による収入

28,752

67,500

新株予約権の消却による支出

－

△17,244

自己株式の取得による支出

△37

－

増資関連費用の支出

△60,000

△49,154

財務活動によるキャッシュ・フロー

990,369

1,889,904

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,081,012

1,612,354

現金及び現金同等物の期首残高

1,196,856

115,844

現金及び現金同等物の期末残高

※ 115,844

※ 1,728,198