フレアスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 258,432 | 89,589 |
| 減価償却費 | 43,316 | 72,382 |
| のれん償却額 | 24,187 | 24,992 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △181 | 756 |
| 受取利息 | △13 | △10 |
| 支払利息 | 6,535 | 13,550 |
| 助成金収入 | △40,943 | △44,137 |
| 違約金収入 | △3,781 | △17,985 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △35,241 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △57,336 | △203,991 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 420 | △2,995 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △6,074 | △131,977 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,632 | 6,214 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,601 | 4,232 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 44,568 | 63,943 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 42,623 | 36,500 |
| その他 | 32,982 | △37,774 |
| 小計 | 309,462 | △126,711 |
| 助成金の受取額 | 40,943 | 44,137 |
| 違約金の受取額 | 3,781 | 17,985 |
| 利息の受取額 | 13 | 10 |
| 利息の支払額 | △6,535 | △13,550 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △38,395 | △153,872 |
| その他 | － | △1,144 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 309,270 | △233,145 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △120,435 | △44,351 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △22,456 | △39,581 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △28,458 | △40,432 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,559 | 878 |
| 貸付けによる支出 | △3,687 | － |
| 事業譲受による支出 | △21,221 | △393,744 |
| 事業譲渡による収入 | 35,241 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 2,790 | － |
| その他 | 7,200 | 316 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △149,467 | △516,914 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | 1,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △343,962 | △358,729 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △100,000 |
| リース債務の返済による支出 | － | △16,021 |
| 自己株式の取得による支出 | △70 | － |
| ストックオプションの行使による収入 | 3,060 | 7,596 |
| 配当金の支払額 | － | △21,733 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △160,972 | 511,112 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,170 | △238,947 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,215,381 | 1,214,211 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,214,211 | 975,263 |
