フレアスのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税金等調整前当期純利益 | 112,089 |
| 減価償却費 | 35,281 |
| 減損損失 | 5,005 |
| のれん償却額 | 18,262 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,920 |
| 受取利息 | △13 |
| 支払利息 | 11,604 |
| 助成金収入 | △130,725 |
| 有形固定資産除却損 | 0 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △14,400 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 104,090 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,446 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △365,573 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △12,952 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,849 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 48,876 |
| その他 | △2,850 |
| 小計 | △192,822 |
| 助成金の受取額 | 130,725 |
| 利息の受取額 | 13 |
| 利息の支払額 | △12,171 |
| 法人税等の支払額 | △25,709 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △99,964 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,118 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,702 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,642 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,884 |
| 事業譲渡による収入 | 14,400 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △292,657 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △296,836 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 長期借入れによる収入 | 780,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △297,163 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 |
| ストックオプションの行使による収入 | 1,512 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 464,349 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 67,548 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,147,832 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,215,381 |
