フレアスのキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 314,029 | 119,544 |
| 減価償却費 | 7,331 | 16,021 |
| のれん償却額 | － | 2,170 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 655 | △1,212 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,189 | 1,716 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 2,645 | 3,051 |
| 受取利息 | △13 | △12 |
| 支払利息 | 4,393 | 2,939 |
| 株式公開費用 | 11,773 | 119 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,025 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △97,311 | △19,171 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 183 | △5,230 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 233 | △24,700 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 22,031 | 9,901 |
| その他 | 2,799 | 155 |
| 小計 | 276,915 | 105,294 |
| 利息の受取額 | 13 | 12 |
| 利息の支払額 | △4,360 | △3,108 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 19,864 | △201,927 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 292,433 | △99,729 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △400 | － |
| 子会社株式取得のための手付金支出 | － | △150,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,940 | △2,264 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,025 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,238 | △5,740 |
| 事業譲受による支出 | － | △29,371 |
| 貸付金の回収による収入 | 70 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,853 | △7,376 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,057 | 1,421 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △14,278 | △193,330 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △224,477 | △222,707 |
| 社債の償還による支出 | △30,000 | △20,000 |
| 株式の発行による収入 | 425,500 | 133,777 |
| 株式公開費用による支出 | △2,951 | △8,941 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 168,071 | 82,128 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 446,226 | △210,931 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 912,537 | 1,358,764 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,358,764 | 1,147,832 |
