フレアスのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 170,033 | 314,029 |
| 減価償却費 | 6,528 | 7,331 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,458 | 655 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,925 | 9,189 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 2,371 | 2,645 |
| 受取利息 | △48 | △13 |
| 支払利息 | 4,792 | 4,393 |
| 株式公開費用 | － | 11,773 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △43 | △1,025 |
| 固定資産除却損 | 23,769 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △109,137 | △97,311 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △550 | 183 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △19,279 | 233 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △7,252 | 22,031 |
| その他 | △50 | 2,799 |
| 小計 | 76,518 | 276,915 |
| 利息の受取額 | 48 | 13 |
| 利息の支払額 | △4,792 | △4,360 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △111,348 | 19,864 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △39,574 | 292,433 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △2,400 | △400 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,553 | △7,940 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 92 | 1,025 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △37,700 | △5,238 |
| 貸付けによる支出 | △342 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 265 | 70 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,617 | △2,853 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,188 | 1,057 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △57,067 | △14,278 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △220,558 | △224,477 |
| 社債の発行による収入 | 180,000 | － |
| 社債の償還による支出 | △80,000 | △30,000 |
| 株式の発行による収入 | － | 425,500 |
| 株式公開費用による支出 | － | △2,951 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 379,442 | 168,071 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 282,799 | 446,226 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 629,738 | 912,537 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 912,537 | 1,358,764 |
