フレアスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 89,589 | 123,576 |
| 減価償却費 | 72,382 | 112,003 |
| 減損損失 | － | 2,981 |
| のれん償却額 | 24,992 | 44,836 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 756 | △317 |
| 受取利息 | △10 | △21 |
| 支払利息 | 13,550 | 38,930 |
| 助成金収入 | △44,137 | △36,435 |
| 違約金収入 | △17,985 | △15,905 |
| 補助金収入 | － | △43,782 |
| 固定資産圧縮損 | － | 43,782 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △203,991 | △50,447 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,995 | △3,850 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △131,977 | △280,885 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,214 | 6,916 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,232 | 6,050 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 63,943 | 40,635 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 36,500 | 22,804 |
| その他 | △37,774 | 152,980 |
| 小計 | △126,711 | 163,852 |
| 助成金の受取額 | 44,137 | 36,435 |
| 違約金の受取額 | 17,985 | 15,905 |
| 補助金の受取額 | － | 43,782 |
| 利息の受取額 | 10 | 21 |
| 利息の支払額 | △13,550 | △38,930 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △153,872 | △47,879 |
| その他 | △1,144 | △1,163 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △233,145 | 172,023 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △44,351 | △124,710 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △39,581 | △5,400 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △40,432 | △56,225 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 878 | 1,737 |
| 事業譲受による支出 | △393,744 | △9,090 |
| その他 | 316 | 88 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △516,914 | △193,600 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 300,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | 350,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △358,729 | △428,092 |
| 社債の償還による支出 | △100,000 | － |
| リース債務の返済による支出 | △16,021 | △19,968 |
| ストックオプションの行使による収入 | 7,596 | － |
| 配当金の支払額 | △21,733 | △24,810 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 511,112 | 177,128 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △238,947 | 155,552 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,214,211 | 975,263 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 975,263 | 1,130,815 |
