識学

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2022年３月１日

　至 2023年２月28日)

当連結会計年度

(自 2023年３月１日

　至 2024年２月29日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△298,076

△109,266

減価償却費

40,428

54,587

減損損失

225

34,022

のれん償却額

41,619

20,774

貸倒引当金の増減額（△は減少）

396

4,407

賞与引当金の増減額（△は減少）

△3,910

-

受取利息及び受取配当金

△20

△26

助成金収入

△1,140

△2,856

支払利息

3,742

5,162

投資事業組合運用損益（△は益）

△1,466

△660

株式交付費

4,249

274

新株予約権戻入益

-

△35,947

持分法による投資損益（△は益）

4,894

2,818

譲渡制限付株式報酬償却

14,497

2,499

投資有価証券評価損益（△は益）

194,356

-

売上債権の増減額（△は増加）

△118,502

△110,891

前払費用の増減額（△は増加）

△143,089

79,908

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

△458,315

△66,781

前受金の増減額（△は減少）

61,128

△20,638

未払費用の増減額（△は減少）

53,286

2,088

未払消費税等の増減額（△は減少）

△93,341

37,192

その他

26,513

△75,187

小計

△672,525

△178,518

利息及び配当金の受取額

20

26

助成金の受取額

1,140

2,856

利息の支払額

△3,742

△5,162

法人税等の支払額

△264,618

△37,896

法人税等の還付額

-

47,129

営業活動によるキャッシュ・フロー

△939,726

△171,564

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△66,760

△5,076

無形固定資産の取得による支出

△24,132

-

投資有価証券の取得による支出

△18,500

△6,000

敷金及び保証金の差入による支出

△37,454

△7,942

その他

△1,297

△3,815

投資活動によるキャッシュ・フロー

△148,145

△22,834

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2022年３月１日

　至 2023年２月28日)

当連結会計年度

(自 2023年３月１日

　至 2024年２月29日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

950,000

-

長期借入金の返済による支出

△328,743

△365,476

株式の発行による収入

496,808

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

10,368

-

新株予約権の取得による支出

△1,706

△274

自己株式の取得による支出

△294,246

-

非支配株主からの払込みによる収入

277,900

303,600

非支配株主への分配金の支払額

-

△27,892

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△10,112

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,100,268

△90,043

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

12,396

△284,441

現金及び現金同等物の期首残高

2,625,498

2,637,895

現金及び現金同等物の期末残高

 2,637,895

 2,353,453