アルーのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 227,582 | 84,435 |
| 減価償却費 | 39,109 | 35,662 |
| のれん償却額 | 6,243 | 6,243 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,480 | △7,720 |
| 受取利息及び受取配当金 | △165 | △41 |
| 助成金収入 | △570 | △3,990 |
| 支払利息 | 3,479 | 1,971 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △92,949 | 38,802 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △282 | △622 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,715 | △14,524 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 696 | △18,800 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △40,925 | △5,406 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 8,917 | 1,177 |
| その他 | 7,814 | 34,174 |
| 小計 | 176,186 | 151,360 |
| 利息及び配当金の受取額 | 165 | 40 |
| 助成金の受取額 | 570 | 3,990 |
| 利息の支払額 | △3,361 | △1,908 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △83,539 | △20,380 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 90,020 | 133,103 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,000 | △3,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △596 | △345 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △45,019 | △49,136 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △265 | △2,134 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 674 | 1,967 |
| 有価証券の売却による収入 | ― | 293 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △48,207 | △52,355 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △269,476 | △183,463 |
| ストックオプションの行使による収入 | 1,000 | ― |
| 配当金の支払額 | △17,706 | △17,750 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △286,182 | △201,213 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 9,919 | 8,263 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △234,450 | △112,202 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,285,739 | 1,051,288 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,051,288 | 939,086 |
