アルーのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 280,173 | 227,582 |
| 減価償却費 | 31,972 | 39,109 |
| のれん償却額 | 6,243 | 6,243 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,200 | △1,480 |
| 受取利息及び受取配当金 | △39 | △165 |
| 助成金収入 | △1,155 | △570 |
| 支払利息 | 5,311 | 3,479 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △80,417 | △92,949 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 334 | △282 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 13,741 | 18,715 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 21,581 | 696 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 46,358 | △40,925 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △243 | ― |
| 契約負債の増減額（△は減少） | ― | 8,917 |
| その他 | 9,523 | 7,814 |
| 小計 | 342,585 | 176,186 |
| 利息及び配当金の受取額 | 39 | 165 |
| 保険金の受取額 | 16,560 | ― |
| 助成金の受取額 | 1,155 | 570 |
| 利息の支払額 | △5,207 | △3,361 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 10,713 | △83,539 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 365,847 | 90,020 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,000 | △3,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △14,523 | △596 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △41,921 | △45,019 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,657 | △265 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 560 | 674 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △60,542 | △48,207 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △287,408 | △269,476 |
| 自己株式の取得による支出 | △75 | ― |
| ストックオプションの行使による収入 | 1,850 | 1,000 |
| 配当金の支払額 | ― | △17,706 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △285,633 | △286,182 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 11,043 | 9,919 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 30,715 | △234,450 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,255,024 | 1,285,739 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,285,739 | 1,051,288 |
