アルーのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △256,980 | 280,173 |
| 減価償却費 | 24,227 | 31,972 |
| のれん償却額 | 6,243 | 6,243 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 9,200 |
| 受取利息及び受取配当金 | △610 | △39 |
| 保険解約返戻金 | △7,570 | ― |
| 助成金収入 | △7,936 | △1,155 |
| 支払利息 | 4,843 | 5,311 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 14,999 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △39,128 | △80,417 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 5,256 | 334 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,517 | 13,741 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,793 | 21,581 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,158 | 46,358 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 8,349 | △243 |
| その他 | △1,726 | 9,523 |
| 小計 | △254,913 | 342,585 |
| 利息及び配当金の受取額 | 607 | 39 |
| 保険金の受取額 | ― | 16,560 |
| 助成金の受取額 | 7,936 | 1,155 |
| 利息の支払額 | △5,143 | △5,207 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △14,795 | 10,713 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △266,307 | 365,847 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,000 | △3,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △462 | △14,523 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △23,628 | △41,921 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △964 | △1,657 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2,341 | 560 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △25,713 | △60,542 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,100,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △221,945 | △287,408 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △75 |
| ストックオプションの行使による収入 | 50 | 1,850 |
| 配当金の支払額 | △17,624 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 860,480 | △285,633 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △5,263 | 11,043 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 563,195 | 30,715 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 691,828 | 1,255,024 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,255,024 | 1,285,739 |
