フロンティア・マネジメント

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

1,240,249

△710,582

減価償却費

67,567

65,512

繰延資産償却額

1,736

1,736

のれん償却額

29,458

29,458

顧客関連資産償却費

6,250

6,250

持分法による投資損益（△は益）

△4,053

48,602

株式報酬費用

45,322

27,127

株式交付費

11,908

19,250

投資有価証券売却損益（△は益）

△1,675

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

229,599

△45,389

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

38,505

△43,555

株主優待引当金の増減額（△は減少）

11,924

29,494

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△8,967

△583

受取利息

△135

△510

支払利息

11,403

18,906

売上債権の増減額（△は増加）

△581,178

104,362

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

△493,071

△1,672,952

仕入債務の増減額（△は減少）

40,356

14,816

未払金の増減額（△は減少）

60,362

146,443

その他

△55,094

△169,694

小計

650,469

△2,131,306

利息の受取額

135

7,091

利息の支払額

△12,665

△19,253

法人税等の支払額

△412,331

△375,856

法人税等の還付額

－

611

営業活動によるキャッシュ・フロー

225,607

△2,518,714

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△37,192

△716

無形固定資産の取得による支出

△7,224

△25,887

資産除去債務の履行による支出

△3,530

－

関係会社株式の取得による支出

△1,252,492

－

投資有価証券の売却による収入

4,970

－

敷金及び保証金の差入による支出

△2,046

△5,365

敷金及び保証金の回収による収入

7,685

1,137

投資その他の資産の取得による支出

△87,842

△33,023

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,377,671

△63,854

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

1,000,000

50,000

長期借入金の返済による支出

△188,388

△242,518

自己株式の取得による支出

△117

-

配当金の支払額

△320,408

△480,623

非支配株主への配当金の支払額

－

△5,381

株式の発行による収入

306,231

－

連結子会社の増資による収入

2,990,098

4,980,750

ストックオプションの行使による収入

316

396

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,787,732

4,302,623

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,988

2,379

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,639,656

1,722,434

現金及び現金同等物の期首残高

3,199,089

5,838,745

現金及び現金同等物の期末残高

5,838,745

7,561,180