フロンティア・マネジメント

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

868,006

1,240,249

減価償却費

47,495

67,567

繰延資産償却額

1,302

1,736

のれん償却額

29,458

29,458

顧客関連資産償却費

6,250

6,250

持分法による投資損益（△は益）

△8,059

△4,053

株式報酬費用

88,167

45,322

株式交付費

-

11,908

投資有価証券売却損益（△は益）

-

△1,675

投資有価証券評価損益（△は益）

53,505

-

賞与引当金の増減額（△は減少）

211,471

229,599

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

5,050

38,505

株主優待引当金の増減額（△は減少）

6,845

11,924

貸倒引当金の増減額（△は減少）

6,952

△8,967

受取利息

△158

△135

支払利息

7,429

11,403

売上債権の増減額（△は増加）

215,932

△581,178

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

△13,995

△493,071

仕入債務の増減額（△は減少）

11,792

40,356

未払金の増減額（△は減少）

22,160

60,362

その他

42,018

△55,094

小計

1,601,625

650,469

利息の受取額

158

135

利息の支払額

△8,433

△12,665

法人税等の支払額

△343,093

△412,331

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,250,257

225,607

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△87,142

△37,192

無形固定資産の取得による支出

△3,133

△7,224

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△238,932

-

資産除去債務の履行による支出

-

△3,530

関係会社株式の取得による支出

-

△1,252,492

関係会社出資金の払込による支出

△2,500

-

投資有価証券の売却による収入

-

4,970

敷金及び保証金の差入による支出

△148,174

△2,046

敷金及び保証金の回収による収入

1,652

7,685

繰延資産の取得による支出

△8,681

-

投資その他の資産の取得による支出

-

△87,842

投資活動によるキャッシュ・フロー

△486,911

△1,377,671

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

860,000

1,000,000

長期借入金の返済による支出

△90,284

△188,388

自己株式の取得による支出

-

△117

配当金の支払額

△113,750

△320,408

非支配株主への配当金の支払額

△11,100

-

株式の発行による収入

-

306,231

連結子会社の増資による収入

-

2,990,098

ストックオプションの行使による収入

1,669

316

財務活動によるキャッシュ・フロー

646,534

3,787,732

現金及び現金同等物に係る換算差額

4,991

3,988

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,414,871

2,639,656

現金及び現金同等物の期首残高

1,784,218

3,199,089

現金及び現金同等物の期末残高

3,199,089

5,838,745