マネジメントソリューションズのキャッシュフロー計算書
（2020年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年11月１日 至 2019年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年11月１日 至 2020年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 409,303 | 43,547 |
| 減価償却費 | 24,905 | 115,839 |
| 敷金及び保証金の償却額 | 3,732 | 41,726 |
| 株主優待引当金の増減額(△は減少） | ― | 20,475 |
| 受取利息及び受取配当金 | △58 | △1,217 |
| 支払利息 | 1,911 | 3,534 |
| 為替差損益（△は益） | 394 | △2 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 19,998 | 160,099 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △229,794 | △147,013 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △21,674 | △6,297 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,653 | 38,797 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 27,473 | △23,926 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,206 | 135,074 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 27,333 | 40,640 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 7,373 | 9,051 |
| その他 | △2,363 | 6,155 |
| 小計 | 290,395 | 436,484 |
| 利息及び配当金の受取額 | 55 | 1,214 |
| 利息の支払額 | △1,959 | △3,501 |
| 法人税等の支払額 | △139,025 | △121,266 |
| 法人税等の還付額 | 527 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 149,993 | 312,931 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △331,459 | △38,328 |
| 定期預金の払戻による収入 | 600 | 318,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △180,098 | △10,500 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △21,605 | △269,323 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △89,756 | △65,901 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △26,163 | △215,528 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 418 | 37,121 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △14,089 | △3,089 |
| その他 | ― | 825 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △662,155 | △246,724 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年11月１日 至 2019年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年11月１日 至 2020年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 550,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △36,672 | △100,280 |
| 社債の償還による支出 | △48,000 | △48,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 5,500 | 4,210 |
| 自己株式の取得による支出 | △161 | △105,087 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 10,000 | ― |
| その他 | △640 | △640 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △69,974 | 300,202 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △3,072 | 300 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △585,209 | 366,710 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,430,100 | 844,891 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 844,891 | 1,211,601 |
