マネジメントソリューションズのキャッシュフロー計算書
（2019年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年11月１日 至 2018年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年11月１日 至 2019年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 313,240 | 409,303 |
| 減価償却費 | 17,837 | 24,905 |
| 受取利息及び受取配当金 | △23 | △58 |
| 支払利息 | 2,775 | 1,911 |
| 株式交付費 | 5,171 | ― |
| 為替差損益（△は益） | △7 | 394 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 19,998 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △72,646 | △229,794 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 14,189 | △21,674 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,832 | 18,653 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △27,364 | 27,473 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,475 | 27,333 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 3,788 | 10,580 |
| その他 | 10,845 | 1,368 |
| 小計 | 272,163 | 290,395 |
| 利息及び配当金の受取額 | 19 | 55 |
| 利息の支払額 | △2,823 | △1,959 |
| 法人税等の支払額 | △9,630 | △139,025 |
| 法人税等の還付額 | 1,449 | 527 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 261,178 | 149,993 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △6,150 | △331,459 |
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 600 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △180,098 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △59,749 | △21,605 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △41,880 | △89,756 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △338 | △26,163 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 18,111 | 418 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △23,895 | △14,089 |
| その他 | △212 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △114,113 | △662,155 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年11月１日 至 2018年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年11月１日 至 2019年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △153,475 | △36,672 |
| 社債の償還による支出 | △48,000 | △48,000 |
| 株式の発行による収入 | 898,038 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 3,000 | 5,500 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △161 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ― | 10,000 |
| その他 | △427 | △640 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 799,136 | △69,974 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △701 | △3,072 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 945,499 | △585,209 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 484,601 | 1,430,100 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,430,100 | 844,891 |
