マネジメントソリューションズのキャッシュフロー計算書
（2018年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年11月１日 至 平成29年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成29年11月１日 至 平成30年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 172,089 | 313,240 |
| 減価償却費 | 11,157 | 17,837 |
| のれん償却額 | 1,938 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △83 | △23 |
| 支払利息 | 3,024 | 2,775 |
| 株式交付費 | ― | 5,171 |
| 社債発行費 | 5,024 | ― |
| 為替差損益（△は益） | △1,217 | △7 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 14,926 | ― |
| 関係会社清算損益（△は益） | 2,267 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △82,287 | △72,646 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △23,399 | 14,189 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 21,587 | 5,832 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 17,946 | △27,364 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 14,441 | △1,475 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 6,372 | 3,788 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,500 | ― |
| その他 | 6,613 | 10,845 |
| 小計 | 162,901 | 272,163 |
| 利息及び配当金の受取額 | 78 | 19 |
| 利息の支払額 | △2,727 | △2,823 |
| 法人税等の支払額 | △71,446 | △9,630 |
| 法人税等の還付額 | ― | 1,449 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 88,805 | 261,178 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △6,660 | △6,150 |
| 定期預金の払戻による収入 | 12,233 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,007 | △59,749 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,650 | △41,880 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △81,945 | △338 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 87 | 18,111 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △4,852 | △23,895 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △6,139 | ― |
| その他 | ― | △212 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △91,935 | △114,113 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年11月１日 至 平成29年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成29年11月１日 至 平成30年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △50,000 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △91,523 | △153,475 |
| 社債の発行による収入 | 294,975 | ― |
| 社債の償還による支出 | ― | △48,000 |
| 株式の発行による収入 | ― | 898,038 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 3,000 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △1,907 | ― |
| その他 | ― | △427 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 201,545 | 799,136 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,969 | △701 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 200,384 | 945,499 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 284,216 | 484,601 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 484,601 | 1,430,100 |
