松尾電機のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
④【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △257,283 | 230,409 |
| 減価償却費 | 123,029 | 170,755 |
| 独占禁止法等関連損失 | 821,834 | 267,469 |
| 固定資産除却損 | 736 | 30,511 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △1,789 | 2,592 |
| 未払賞与の増減額（△は減少） | 10,062 | △2,084 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 107 | △1,323 |
| 受取利息及び受取配当金 | △549 | △536 |
| 支払利息及び社債利息 | 21,716 | 20,837 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 2,846 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △106,792 | △9,026 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,827 | △2,526 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,598 | △30,899 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △32,447 | △19,824 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △6,612 | △22,963 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 28,087 | 97,015 |
| その他 | 49,766 | △8,079 |
| 小計 | 666,137 | 722,328 |
| 利息及び配当金の受取額 | 549 | 536 |
| 利息の支払額 | △21,666 | △21,129 |
| 独占禁止法等関連損失の支払額 | △346,140 | △407,893 |
| 法人税等の支払額 | △8,806 | △49,504 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 290,074 | 244,336 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △720,000 | △720,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 720,000 | 720,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △160,564 | △270,422 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △41,379 | △3,634 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,819 | － |
| 従業員に対する長期貸付金の回収による収入 | 1,160 | 1,025 |
| その他 | △60 | 4,911 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △197,025 | △268,119 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △90,420 | △111,336 |
| 社債の発行による収入 | 50,000 | － |
| 社債の償還による支出 | △12,600 | △22,600 |
| 株式の発行による収入 | 499,554 | － |
| リース債務の返済による支出 | △8,741 | △23,310 |
| 自己株式の取得による支出 | △325 | △145 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 437,467 | 242,608 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 530,516 | 218,825 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 587,955 | 1,118,472 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,118,472 | 1,337,297 |
