松尾電機のキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
④【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 43,448 | △257,283 |
| 減価償却費 | 70,579 | 123,029 |
| 独占禁止法等関連損失 | 112,726 | 821,834 |
| 事業拠点再構築費用 | 10,800 | － |
| 有形固定資産除却損 | 580 | 736 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △35,317 | △1,789 |
| 未払賞与の増減額（△は減少） | 1,945 | 10,062 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 37 | 107 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △8,535 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △594 | △549 |
| 支払利息及び社債利息 | 33,107 | 21,716 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | 2,846 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △127,040 | △106,792 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 98,936 | 3,827 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 138,512 | 9,598 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 75,543 | △32,447 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △3,558 | △6,612 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 2,467 | 28,087 |
| その他 | △4,145 | 49,766 |
| 小計 | 409,491 | 666,137 |
| 利息及び配当金の受取額 | 619 | 549 |
| 利息の支払額 | △32,439 | △21,666 |
| 独占禁止法等関連損失の支払額 | △514,509 | △346,140 |
| 事業拠点再構築費用の支払額 | △10,800 | － |
| 法人税等の支払額 | △8,806 | △8,806 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △156,445 | 290,074 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △720,000 | △720,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 920,000 | 720,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △88,190 | △160,564 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △26,748 | △41,379 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 3,819 |
| 従業員に対する長期貸付金の回収による収入 | 1,143 | 1,160 |
| その他 | △6,600 | △60 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 79,605 | △197,025 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △325,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 691,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △72,553 | △90,420 |
| 社債の発行による収入 | 90,000 | 50,000 |
| 社債の償還による支出 | △6,300 | △12,600 |
| リース債務の返済による支出 | △8,283 | △8,741 |
| 株式の発行による収入 | － | 499,554 |
| 自己株式の取得による支出 | △53 | △325 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 368,810 | 437,467 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 291,969 | 530,516 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 295,985 | 587,955 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 587,955 | 1,118,472 |
