ソフィアホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 231,420 | 105,336 |
| 減価償却費 | 62,500 | 57,119 |
| 減損損失 | 94,521 | 68,768 |
| のれん償却額 | 369,973 | 354,760 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,878 | 22,979 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | ― | 35,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △263 | △226 |
| 支払利息 | 22,981 | 18,800 |
| 事業譲渡損益（△は益） | ― | △1,462 |
| 固定資産除却損 | 354 | 116 |
| 株式交付費 | ― | 65,424 |
| 受取保険金 | △50,000 | ― |
| 特別調査費用等 | 122,916 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 342,342 | 8,099 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △10,996 | △16,160 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △46,220 | 3,356 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 36,165 | △52,520 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △427,345 | 12,367 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △23,263 | 7,588 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △47,999 | 42,397 |
| その他 | 1,027 | 979 |
| 小計 | 676,236 | 732,726 |
| 利息及び配当金の受取額 | 253 | 215 |
| 利息の支払額 | △16,515 | △22,819 |
| 法人税等の支払額 | △178,384 | △137,425 |
| 法人税等の還付額 | 2,425 | 61,102 |
| 受取保険金の受取額 | 50,000 | ― |
| 特別調査費用等の支払額 | △122,916 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 411,099 | 633,799 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,820 | △30,909 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,649 | △1,320 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,771 | 2,909 |
| 事業譲渡による収入 | ― | 1,538 |
| 敷金の差入による支出 | △4,996 | △3,516 |
| 敷金の回収による収入 | 250 | 3,980 |
| その他 | 888 | 168 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △38,555 | △27,149 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △2,326 | △350 |
| 長期借入金の返済による支出 | △634,171 | △730,003 |
| 社債の償還による支出 | △57,200 | △57,200 |
| 自己株式の取得による支出 | △6 | △41 |
| 株式の発行による収入 | ― | 242,217 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 865,670 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 11,842 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △693,703 | 332,132 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | △107 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △321,160 | 938,675 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,339,050 | 2,017,889 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,017,889 | 2,956,565 |
