アクモスのキャッシュフロー計算書
（2023年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 508,572 | 649,369 |
| 減価償却費 | 42,477 | 49,669 |
| のれん償却額 | 4,000 | 5,345 |
| 減損損失 | 3,702 | ― |
| 助成金返還引当金繰入額 | 3,437 | ― |
| 株式報酬費用 | 9,131 | 24,308 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | △206 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,167 | 3,885 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | ― | 1,858 |
| アフターコスト引当金の増減額（△は減少） | ― | 26,166 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,356 | △295 |
| 支払利息 | 1,205 | 6,034 |
| 保険解約返戻金 | ― | △33,202 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 161 | △118,032 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 7,928 | △55,364 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 17,137 | 16,739 |
| その他流動負債の増減額（△は減少） | △18,402 | 233,204 |
| その他 | △56,733 | 28,889 |
| 小計 | 520,093 | 838,369 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,356 | 280 |
| 利息の支払額 | △1,670 | △5,955 |
| 法人税等の支払額 | △171,715 | △220,660 |
| 法人税等の還付額 | 10,827 | 14,665 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 358,891 | 626,699 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 0 | △400 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,427 | △82,180 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △23,000 | △49,654 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △9,948 | △58,123 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △376,292 | ― |
| 保険の解約による収入 | ― | 71,449 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 69,122 | ― |
| その他 | 6,053 | 598 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △341,494 | △118,312 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 20,000 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △8,560 | △62,400 |
| 配当金の支払額 | △106,566 | △126,387 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | ― | △19,500 |
| その他 | △2,698 | △3,889 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 402,175 | △212,177 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 419,572 | 296,210 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,300,999 | 2,720,572 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,720,572 | 3,016,782 |
