ＩＭＡＧＩＣＡ ＧＲＯＵＰのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 4,399,320 | △2,117,756 |
| 減価償却費 | 2,941,143 | 3,453,903 |
| 減損損失 | 23,903 | 3,267,460 |
| のれん償却額 | 1,655,201 | 1,839,500 |
| 負ののれん発生益 | － | △34,282 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 21,602 | △33,850 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △45,305 | 15,782 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 183,907 | 291,549 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | △630,660 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △45,001 | △45,597 |
| 支払利息 | 408,691 | 569,891 |
| 割増退職金 | － | 903,574 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 14,610 | － |
| 固定資産処分損益（△は益） | 8,523 | 10,241 |
| 関係会社株式評価損 | 84,677 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △290,067 | △65,645 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △189,252 | － |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △159,561 | － |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △97,198 |
| 資産除去債務戻入益 | － | △63,727 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 1,928,766 | △3,750,818 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,007,708 | △1,581,909 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △523,675 | 919,817 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △2,668,142 | 2,049,915 |
| その他 | △379,267 | 23,687 |
| 小計 | 7,747,122 | 5,554,537 |
| 利息及び配当金の受取額 | 43,995 | 44,702 |
| 利息の支払額 | △408,310 | △569,965 |
| 割増退職金の支払額 | △73,034 | △78,710 |
| 法人税等の支払額 | △1,579,527 | △1,059,163 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,730,245 | 3,891,401 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,291,501 | △1,470,908 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △781,978 | △1,174,504 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 321,785 | 166,245 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △203,303 | △201,245 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △267,310 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △59,343 | △85,673 |
| その他 | △1,180,127 | △94,585 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,461,779 | △2,860,671 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △272,203 | 3,228,654 |
| 長期借入れによる収入 | 3,448,960 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,017,609 | △1,756,251 |
| 配当金の支払額 | △668,781 | △663,001 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △102,689 | △34,913 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △1,522,345 | △680,997 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △285,758 | △289,101 |
| 非支配株主への分配金の支払額 | △1,379,514 | △48,392 |
| その他 | △317,769 | △40,553 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,117,711 | △284,558 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 176,940 | 100,657 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,672,305 | 846,828 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,812,568 | 5,241,262 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 101,000 | － |
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 425,678 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,241,262 | 6,513,770 |
