エスペック

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2021年４月１日

　至　2022年３月31日)

当連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

2,711

4,670

減価償却費

1,298

1,339

のれん償却額

99

123

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△52

13

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△7

3

役員株式給付引当金の増減額（△は減少）

18

15

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

20

△2

受取利息及び受取配当金

△148

△150

支払利息

40

34

売上債権の増減額（△は増加）

389

△3,202

棚卸資産の増減額（△は増加）

△2,388

△3,138

仕入債務の増減額（△は減少）

545

2,159

その他

97

993

小計

2,624

2,861

利息及び配当金の受取額

197

201

利息の支払額

△41

△34

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△761

△1,112

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,018

1,916

投資活動によるキャッシュ・フロー

信託受益権の純増減額（△は増加）

△65

△215

有形及び無形固定資産の取得による支出

△680

△969

有形及び無形固定資産の売却による収入

5

16

投資有価証券の売却及び償還による収入

643

107

貸付金の回収による収入

0

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△846

－

その他

10

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△932

△1,061

財務活動によるキャッシュ・フロー

配当金の支払額

△1,346

△1,484

短期借入金の純増減額（△は減少）

△152

－

長期借入金の返済による支出

△76

△91

自己株式の取得による支出

△1,066

△1,294

自己株式の処分による収入

－

188

その他

△188

△215

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,830

△2,898

現金及び現金同等物に係る換算差額

600

183

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,144

△1,859

現金及び現金同等物の期首残高

17,301

16,157

現金及び現金同等物の期末残高

16,157

14,298