エスペック

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

4,670

6,916

減価償却費

1,339

1,520

のれん償却額

123

198

貸倒引当金の増減額（△は減少）

13

21

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

3

0

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

－

△1

役員株式給付引当金の増減額（△は減少）

15

89

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△2

20

受取利息及び受取配当金

△150

△205

支払利息

34

25

売上債権の増減額（△は増加）

△3,202

△1,492

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,138

△1,624

仕入債務の増減額（△は減少）

2,159

△1,140

その他

993

△458

小計

2,861

3,872

利息及び配当金の受取額

201

292

利息の支払額

△34

△26

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△1,112

△1,400

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,916

2,738

投資活動によるキャッシュ・フロー

信託受益権の純増減額（△は増加）

△215

249

有形及び無形固定資産の取得による支出

△969

△2,240

有形及び無形固定資産の売却による収入

16

12

投資有価証券の売却及び償還による収入

107

－

事業譲受による支出

－

△1,800

その他

－

△0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,061

△3,778

財務活動によるキャッシュ・フロー

配当金の支払額

△1,484

△1,539

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

5,000

長期借入金の返済による支出

△91

△97

自己株式の取得による支出

△1,294

△0

自己株式の処分による収入

188

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△333

その他

△215

△230

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,898

2,798

現金及び現金同等物に係る換算差額

183

736

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,859

2,495

現金及び現金同等物の期首残高

16,157

14,298

現金及び現金同等物の期末残高

14,298

16,793