日本光電工業のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 34,263 | 24,716 |
| 減価償却費 | 3,422 | 3,675 |
| のれん償却額 | 68 | 116 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 33 | △669 |
| 無形固定資産除売却損益（△は益） | 8 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △11 | △149 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 284 | △742 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 47 | 24 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △820 | △802 |
| 受取利息及び受取配当金 | △239 | △314 |
| 支払利息 | 11 | 10 |
| 為替差損益（△は益） | △2,076 | △1,868 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 345 | 46 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △6 | △3 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 12,506 | △4,753 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △7,557 | △8,590 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,768 | △2,465 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △24 | △975 |
| その他 | △131 | 199 |
| 小計 | 38,355 | 7,451 |
| 利息及び配当金の受取額 | 213 | 359 |
| 利息の支払額 | △2 | △2 |
| 法人税等の支払額 | △12,868 | △10,322 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 25,699 | △2,513 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の売却による収入 | 14 | 85 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △86 | △359 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 75 | 828 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,450 | △7,458 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △484 | △798 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得に
よる支出 | △929 | △108 |
| その他 | △442 | 163 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,303 | △7,647 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △25 | 30 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,400 | △1,001 |
| 配当金の支払額 | △4,842 | △5,733 |
| リース債務の返済による支出 | △31 | △30 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △750 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △7,300 | △7,485 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,643 | 1,539 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 15,739 | △16,107 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 44,356 | 60,095 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 60,095 | 43,988 |
