日本光電工業のキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 27,166 | 34,263 |
| 減価償却費 | 3,236 | 3,422 |
| のれん償却額 | 1,307 | 68 |
| 減損損失 | 388 | ― |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 70 | 33 |
| 無形固定資産除売却損益（△は益） | 0 | 8 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3 | △11 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,416 | 284 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 744 | 47 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △50 | △820 |
| 受取利息及び受取配当金 | △199 | △239 |
| 支払利息 | 8 | 11 |
| 為替差損益（△は益） | △342 | △2,076 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | △3 | 345 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △464 | △6 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △7,170 | 12,506 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △9,313 | △7,557 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 430 | △1,768 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △705 | △24 |
| その他 | 1,754 | △131 |
| 小計 | 18,275 | 38,355 |
| 利息及び配当金の受取額 | 165 | 213 |
| 利息の支払額 | △2 | △2 |
| 法人税等の支払額 | △4,493 | △12,868 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 13,945 | 25,699 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の売却による収入 | 841 | 14 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △159 | △86 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 14 | 75 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,923 | △2,450 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △461 | △484 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得に
よる支出 | ― | △929 |
| その他 | △257 | △442 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,946 | △4,303 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | △25 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △2,400 |
| 配当金の支払額 | △2,979 | △4,842 |
| リース債務の返済による支出 | △26 | △31 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,007 | △7,300 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 451 | 1,643 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 8,442 | 15,739 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 35,913 | 44,356 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 44,356 | 60,095 |
