サン電子のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 13,960,393 | △4,119,551 |
| 減価償却費 | 1,117,472 | 247,236 |
| のれん償却額 | 416,259 | 52,376 |
| 株式報酬費用 | 1,378,737 | 26,165 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 94,883 | △98 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △70,261 | △48,659 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △24,785 | 312 |
| 受取利息及び受取配当金 | △439,221 | △113,250 |
| 支払利息 | 15,207 | 9,686 |
| 為替差損益（△は益） | △185,184 | △21,678 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | △12,107,269 | ― |
| 子会社株式評価損益（△は益） | 56,789 | ― |
| 子会社株式売却損益（△は益） | 85,491 | ― |
| 減損損失 | 70,230 | ― |
| 新株予約権戻入益 | △198 | △1,417 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △471,222 | 4,498,420 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,623,090 | 741,085 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,730,892 | △2,188,368 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 412,232 | △423,478 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | ― | △140,014 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △3,917,619 | △37,114 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 2,407,464 | 109,253 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △943,894 | 52,659 |
| その他 | 1,389,500 | △71,399 |
| 小計 | △2,108,979 | △1,427,832 |
| 利息及び配当金の受取額 | 487,292 | 113,250 |
| 利息の支払額 | △15,207 | △9,686 |
| 法人税等の支払額 | △11,881,717 | △9,963 |
| 法人税等の還付額 | ― | 3,844,031 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △13,518,612 | 2,509,798 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 2,425,126 | △29,696 |
| 金銭の信託の解約による収入 | ― | 700,000 |
| 金銭の信託の取得による支出 | △10,900,000 | △4,000,000 |
| 有価証券の取得による支出 | △11,513,472 | ― |
| 有価証券の償還による収入 | 3,387,623 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6,832,038 | ― |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | ― | 46,635 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △909,524 | △119,410 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △138,524 | △168,877 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △750,876 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 70,016 | ― |
| その他 | 30,370 | 8,677 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △25,131,298 | △3,562,671 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △3,339,104 | 991,301 |
| 長期借入金の返済による支出 | △19,669 | △57,186 |
| ストックオプションの行使による収入 | 5,374 | 45,691 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,742,992 | △903,325 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 1,600,480 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 30,514,644 | ― |
| 配当金の支払額 | △478,821 | △452,648 |
| その他 | 34,312 | △9,037 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 25,574,225 | △385,206 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 903,859 | 23,875 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △12,171,826 | △1,414,204 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 27,438,438 | 2,934,094 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △12,332,517 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,934,094 | 1,519,890 |
