ダイヤモンドエレクトリックホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △906 | △704 |
| 減価償却費 | 2,673 | 2,846 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 59 | 220 |
| 減損損失 | - | 60 |
| 退職給付制度改定損 | 44 | - |
| 負ののれん発生益 | △252 | - |
| 受取補償金 | - | 98 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △10 | △3 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △314 | 315 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △11 | △12 |
| 製品補償引当金の増減額（△は減少） | 248 | 1,709 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △60 | △140 |
| 受取利息及び受取配当金 | △37 | △56 |
| 支払利息 | 387 | 556 |
| 為替差損益（△は益） | △529 | △346 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △60 | △95 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,352 | 724 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,445 | △472 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,789 | △1,607 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △197 | 47 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △173 | 622 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △555 | △602 |
| 長期前受収益の増減額（△は減少） | △37 | △15 |
| その他 | △905 | △23 |
| 小計 | △2,647 | 3,120 |
| 利息及び配当金の受取額 | 37 | 56 |
| 利息の支払額 | △445 | △514 |
| 法人税等の支払額 | △437 | △539 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △3,491 | 2,122 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,642 | △3,799 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 10 | 18 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △374 | △249 |
| 無形固定資産の売却による収入 | - | 6 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1 | △1 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 89 | 89 |
| 貸付金の回収による収入 | 3 | 4 |
| 貸付けによる支出 | △3 | △4 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 438 | - |
| その他 | △360 | △73 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,839 | △4,009 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,542 | 1,077 |
| 長期借入れによる収入 | 2,390 | 2,850 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,859 | △4,048 |
| 社債の発行による収入 | 972 | 100 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 247 | 626 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △263 | △335 |
| 配当金の支払額 | △201 | △113 |
| 自己株式の処分による収入 | 0 | 0 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 新株予約権の発行による収入 | 22 | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,150 | - |
| その他 | △92 | △30 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,909 | 125 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 272 | 158 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,149 | △1,602 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,739 | 9,589 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,589 | 7,987 |
