ダイヤモンドエレクトリックホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △704 | 1,397 |
| 減価償却費 | 2,846 | 3,160 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 220 | 46 |
| 減損損失 | 60 | 250 |
| 火災損失 | - | 218 |
| 受取保険金 | - | △235 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3 | 15 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 315 | 184 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △12 | △99 |
| 製品補償引当金の増減額（△は減少） | 1,709 | 26 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △140 | △20 |
| 受取利息及び受取配当金 | △56 | △68 |
| 支払利息 | 556 | 818 |
| 為替差損益（△は益） | △346 | △7 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △95 | △165 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 724 | 1,214 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △472 | △341 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,607 | △1,405 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 47 | △249 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 622 | 692 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △602 | △780 |
| 長期前受収益の増減額（△は減少） | △15 | △27 |
| その他 | 74 | 435 |
| 小計 | 3,120 | 5,060 |
| 利息及び配当金の受取額 | 56 | 68 |
| 利息の支払額 | △514 | △837 |
| 火災損失の支払額 | - | △49 |
| 法人税等の支払額 | △811 | △967 |
| 法人税等の還付額 | 271 | 313 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,122 | 3,588 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,799 | △1,348 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 18 | 539 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △249 | △36 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 6 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1 | △3 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 284 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 89 | 44 |
| 貸付けによる支出 | △4 | △13 |
| 貸付金の回収による収入 | 4 | 13 |
| その他 | △73 | △119 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,009 | △638 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,077 | 1,633 |
| 長期借入れによる収入 | 2,850 | 1,620 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,048 | △6,097 |
| 社債の発行による収入 | 100 | - |
| 社債の償還による支出 | - | △270 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 626 | 151 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △335 | △607 |
| 配当金の支払額 | △113 | △113 |
| 自己株式の処分による収入 | 0 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 2 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 23 |
| その他 | △30 | △118 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 125 | △3,775 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 158 | 110 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,602 | △715 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 9,589 | 7,987 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,987 | 7,271 |
