インスペック

(単位：千円)

 前連結会計年度

(自　平成28年５月１日

　至　平成29年４月30日)

 当連結会計年度

(自　平成29年５月１日

　至　平成30年４月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

139,540

△568,135

減価償却費

63,159

85,681

のれん償却額

43,516

136,223

株式報酬費用

21,796

25,027

貸倒引当金の増減額（△は減少）

－

△5,497

支払利息

26,934

11,019

受取利息及び受取配当金

△484

△22

補助金収入

△23,051

△6,108

保険解約返戻金

△2,795

－

新株予約権戻入益

△5,525

△3,051

固定資産除却損

21

5,375

減損損失

－

274,925

売上債権の増減額（△は増加）

54,881

△151,153

たな卸資産の増減額（△は増加）

70,098

△284,376

製品保証引当金の増減額（△は減少）

5,881

△16,521

課徴金引当金の増減額（△は減少）

△12,240

－

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

－

43,523

仕入債務の増減額（△は減少）

2,075

105,094

未払金の増減額（△は減少）

619

7,795

前受金の増減額（△は減少）

△36,561

8,127

前渡金の増減額（△は増加）

3,986

△7,945

その他

36,280

△44,444

小計

388,135

△384,461

利息及び配当金の受取額

484

22

利息の支払額

△28,543

△14,502

補助金の受取額

23,051

6,108

法人税等の支払額

△36,647

△44,446

営業活動によるキャッシュ・フロー

346,480

△437,280

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△81,957

△93,031

無形固定資産の取得による支出

△3,909

△3,311

事業譲受による支出

△39,344

－

短期貸付金の純増減額（△は増加）

△21,735

－

その他

5,592

△31,040

投資活動によるキャッシュ・フロー

△141,354

△127,383

財務活動によるキャッシュ・フロー

新株予約権の行使による株式の発行による収入

100,885

558,546

新株予約権の発行による収入

2,600

－

非支配株主からの払込みによる収入

215,000

－

社債の発行による収入

－

495,232

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△376,322

短期借入金の純増減額（△は減少）

196,000

204,000

長期借入れによる収入

－

200,000

長期借入金の返済による支出

△278,476

△393,506

リース債務の返済による支出

△3,240

△7,355

その他の支出

－

△232

財務活動によるキャッシュ・フロー

232,769

680,362

現金及び現金同等物に係る換算差額

△3,081

△7,747

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

434,813

107,950

現金及び現金同等物の期首残高

340,915

775,728

現金及び現金同等物の期末残高

※ 775,728

※ 883,679