インスペック

(単位：千円)

前事業年度

(自　2023年５月１日

　至　2024年４月30日)

当事業年度

(自　2024年５月１日

　至　2025年４月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純損失（△）

△333,989

△130,052

減価償却費

196,095

126,561

株式報酬費用

27,363

15,108

固定資産売却益

△49

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

4,181

131

製品保証引当金の増減額（△は減少）

143

△719

支払利息

33,961

33,972

シンジケートローン手数料

2,622

18,120

株式交付費

1,291

－

受取利息及び受取配当金

△6

△215

業務受託料

△180

△180

雑収入

△1,528

△168

固定資産圧縮損

3,630

－

減損損失

67,111

－

事業撤退損

－

247,134

補助金収入

△6,122

△59,265

売上債権の増減額（△は増加）

435,287

△136,017

棚卸資産の増減額（△は増加）

△241,436

371,756

未収消費税等の増減額（△は増加）

△9,936

9,936

仕入債務の増減額（△は減少）

△25,967

23,062

未払金の増減額（△は減少）

2,425

△15,303

未払消費税等の増減額（△は減少）

△37,385

33,688

前受金の増減額（△は減少）

51,461

△51,461

その他

△12,004

36,826

小計

156,967

522,915

利息及び配当金の受取額

6

215

業務受託料の受取額

180

180

補助金の受取額

2,492

59,265

利息の支払額

△30,562

△35,478

法人税等の支払額

△23,642

△3,126

営業活動によるキャッシュ・フロー

105,442

543,970

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△83,385

△66,586

有形固定資産の売却による収入

49

－

無形固定資産の取得による支出

△18,530

△166

定期預金の純増減額（△は増加）

23,997

△2

投資活動によるキャッシュ・フロー

△77,869

△66,755

財務活動によるキャッシュ・フロー

新株予約権の行使による株式の発行による収入

8,897

6,717

短期借入金の純増減額（△は減少）

300,000

△500,000

長期借入金の返済による支出

△154,224

△154,224

シンジケートローン手数料の支払額

△2,622

△18,120

リース債務の返済による支出

△10,214

△9,833

配当金の支払額

△12,001

△14

自己株式の取得による支出

△54

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

129,780

△675,475

現金及び現金同等物に係る換算差額

89

2

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

157,442

△198,256

現金及び現金同等物の期首残高

437,131

594,574

現金及び現金同等物の期末残高

※ 594,574

※ 396,317