正興電機製作所のキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,612 | 1,816 |
| 減価償却費 | 387 | 388 |
| のれん償却額 | 5 | - |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △6 | △87 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2 | △0 |
| 受取利息及び受取配当金 | △84 | △93 |
| 支払利息 | 33 | 35 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △70 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,788 | 805 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 45 | △66 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 93 | 1,226 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △64 | △50 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 252 | △366 |
| その他 | △179 | 188 |
| 小計 | 310 | 3,724 |
| 利息及び配当金の受取額 | 84 | 93 |
| 利息の支払額 | △32 | △34 |
| 法人税等の支払額 | △441 | △593 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △79 | 3,190 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3 | △8 |
| 定期預金の払戻による収入 | 3 | 8 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △476 | △926 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 151 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △71 | △26 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △34 | △84 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 70 | 117 |
| その他 | 12 | △3 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △498 | △771 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,754 | △1,814 |
| 長期借入金の返済による支出 | △228 | △228 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △0 |
| 配当金の支払額 | △424 | △395 |
| リース債務の返済による支出 | △60 | △61 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,040 | △2,499 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10 | 11 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 473 | △70 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,845 | 2,319 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,319 | 2,248 |
