正興電機製作所のキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,816 | 2,359 |
| 減価償却費 | 388 | 405 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △87 | △86 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | △2 |
| 受取利息及び受取配当金 | △93 | △105 |
| 支払利息 | 35 | 22 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △70 | △338 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 805 | △570 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △66 | △132 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,226 | △852 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △50 | △144 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △366 | 64 |
| その他 | 188 | 278 |
| 小計 | 3,724 | 897 |
| 利息及び配当金の受取額 | 93 | 105 |
| 利息の支払額 | △34 | △24 |
| 法人税等の支払額 | △593 | △638 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,190 | 339 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △8 | △8 |
| 定期預金の払戻による収入 | 8 | 8 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △926 | △365 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 151 | 379 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △26 | △34 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △84 | △35 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 117 | 217 |
| その他 | △3 | △2 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △771 | 160 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,814 | △283 |
| 長期借入金の返済による支出 | △228 | △228 |
| 株式の発行による収入 | - | 1,431 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △395 | △456 |
| リース債務の返済による支出 | △61 | △70 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,499 | 391 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 11 | 19 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △70 | 911 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,319 | 2,248 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,248 | 3,160 |
