ヤーマンのキャッシュフロー計算書
（2023年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,019,198 | 5,837,005 |
| 減価償却費 | 422,517 | 374,622 |
| 損失負担金 | 59,179 | 57,457 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 103,890 | 457,333 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 113 | △136 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 14,006 | 32,472 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △117,829 | － |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 163,287 | 158,595 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,072 | △12,258 |
| 支払利息 | 13,275 | 23,810 |
| 為替差損益（△は益） | △722,932 | △360,673 |
| 固定資産除却損 | 17,154 | 24,392 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △30,702 | － |
| 受取和解金 | △1,350 | △1,350 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,193,669 | 259,613 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △6,911 | △400,361 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 733,534 | △2,445 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 324,642 | 102,942 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △413,688 | △1,011,424 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △770,680 | △433,581 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 455,958 | △811,328 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 90,264 | △123,081 |
| その他 | 30,105 | △128,451 |
| 小計 | 7,188,292 | 4,043,152 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,071 | 12,259 |
| 利息の支払額 | △13,287 | △23,195 |
| 和解金の受取額 | 1,350 | 1,350 |
| 法人税等の支払額 | △2,529,825 | △3,052,843 |
| 法人税等の還付額 | 247 | 5,428 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,647,847 | 986,150 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △183,083 | △203,428 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 87,132 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △246,945 | △151,039 |
| 定期預金の預入による支出 | △624,157 | △624,157 |
| 定期預金の払戻による収入 | 624,156 | 624,157 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △254,523 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △25,951 | △289,473 |
| その他 | 4,000 | 11,902 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △619,372 | △632,039 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △628,700 | △624,000 |
| リース債務の返済による支出 | △8,869 | △8,625 |
| 配当金の支払額 | △456,836 | △591,305 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,094,405 | △1,223,931 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 757,397 | 366,852 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,691,466 | △502,967 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,503,485 | 16,194,952 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 16,194,952 | 15,691,984 |
