ヤーマンのキャッシュフロー計算書
（2022年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,597,882 | 8,019,198 |
| 減価償却費 | 349,577 | 422,517 |
| のれん償却額 | 571,085 | － |
| 損失負担金 | － | 59,179 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 119,944 | 103,890 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △106 | 113 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 4,550 | 14,006 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 33,050 | △117,829 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | － | 163,287 |
| 受取利息及び受取配当金 | △885 | △1,072 |
| 支払利息 | 14,557 | 13,275 |
| 為替差損益（△は益） | △77,266 | △722,932 |
| 固定資産除却損 | 29,252 | 17,154 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △30,702 |
| 受取和解金 | △2,700 | △1,350 |
| 保険解約返戻金 | △4,900 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △968,527 | △1,193,669 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △412,254 | △6,911 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △475,794 | 733,534 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △221,163 | 324,642 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,656,858 | △413,688 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 964,784 | △770,680 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 313,838 | 455,958 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 90,264 |
| その他 | 62,488 | 30,105 |
| 小計 | 4,240,556 | 7,188,292 |
| 利息及び配当金の受取額 | 894 | 1,071 |
| 利息の支払額 | △15,238 | △13,287 |
| 和解金の受取額 | 2,700 | 1,350 |
| 保険解約返戻金の受取額 | 4,900 | － |
| 法人税等の支払額 | △407,699 | △2,529,825 |
| 法人税等の還付額 | 190,606 | 247 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,016,719 | 4,647,847 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △300,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △322,702 | △183,083 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,989 | 87,132 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △128,102 | △246,945 |
| 定期預金の預入による支出 | △624,156 | △624,157 |
| 定期預金の払戻による収入 | 624,153 | 624,156 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △349,930 | △254,523 |
| その他 | 24,769 | △21,951 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,073,979 | △619,372 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △300,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 2,500,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △117,900 | △628,700 |
| 自己株式の取得による支出 | △109 | － |
| リース債務の返済による支出 | △8,819 | △8,869 |
| 配当金の支払額 | △198,235 | △456,836 |
| 自己株式取得のための預託金の増減額（△は増加） | 427,707 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,302,642 | △1,094,405 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 79,749 | 757,397 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,325,131 | 3,691,466 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,178,353 | 12,503,485 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 12,503,485 | 16,194,952 |
