ヤーマンのキャッシュフロー計算書
（2025年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年５月１日 至 2025年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 978 | 1,176 |
| 債権放棄損 | － | 11 |
| 減価償却費 | 436 | 465 |
| のれん償却額 | － | 94 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 541 | 176 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 980 | △980 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9 | △20 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | △78 | 31 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13 | △34 |
| 支払利息 | 21 | 11 |
| 為替差損益（△は益） | △806 | 342 |
| 固定資産除却損 | 31 | 62 |
| 仕入割引 | － | △6 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 109 | 1,010 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 418 | 394 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 430 | 204 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 25 | 39 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,097 | 331 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △686 | 27 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △961 |
| 棚卸資産評価損 | － | 21 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △314 | △211 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 0 | 28 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | － | 209 |
| その他 | 85 | 64 |
| 小計 | 3,268 | 2,489 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13 | 31 |
| 利息の支払額 | △20 | △14 |
| 法人税等の支払額 | △1,341 | △417 |
| 法人税等の還付額 | 11 | 126 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,931 | 2,215 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △646 | △224 |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 42 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △304 | △132 |
| 定期預金の預入による支出 | △624 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 624 | 454 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5 | △0 |
| その他 | 6 | 15 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △950 | 154 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年５月１日 至 2025年４月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △30 |
| 長期借入れによる収入 | － | 410 |
| 長期借入金の返済による支出 | △624 | △1,055 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △0 |
| リース債務の返済による支出 | △8 | △7 |
| 配当金の支払額 | △714 | △494 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,347 | △1,178 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 826 | △374 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 459 | 816 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 15,691 | 16,151 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 16,151 | 16,968 |
