ＨＰＣシステムズのキャッシュフロー計算書
（2022年6月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) | 当事業年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 666,310 | 630,654 |
| 減価償却費 | 64,670 | 60,730 |
| 受取利息及び受取配当金 | △33 | △67 |
| 支払利息 | 4,408 | 7,285 |
| 為替差損益（△は益） | △531 | △5,725 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △590 | △803 |
| 固定資産除却損 | 60 | 568 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 14,833 | △1,156,847 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △147,954 | △511,510 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 94,924 | 33,967 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 23,529 | △17,983 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 16,761 | △25,500 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 595 | 7,170 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △103,433 | 85,983 |
| その他 | △49,765 | 11,710 |
| 小計 | 583,784 | △880,366 |
| 利息及び配当金の受取額 | 33 | 67 |
| 利息の支払額 | △4,497 | △7,644 |
| 法人税等の支払額 | △153,132 | △274,335 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 426,187 | △1,162,279 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | ― | △23,000 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △21,540 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △73,283 | △44,009 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,687 | △8,702 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,177 | 830 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △51,200 |
| その他 | △339 | △105 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △99,673 | △126,188 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 300,000 | 1,180,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △400,000 | △455,000 |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △125,750 | △214,496 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 29,873 | 19,270 |
| 自己株式の取得による支出 | △200,124 | △236 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,998 | 829,537 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 531 | 5,725 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 331,043 | △453,204 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,399,459 | 1,730,503 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,730,503 | 1,277,298 |
