ＨＰＣシステムズのキャッシュフロー計算書
（2019年6月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年７月１日 至 2018年６月30日) | 当事業年度 (自 2018年７月１日 至 2019年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 305,673 | 367,346 |
| 減価償却費 | 52,333 | 55,453 |
| 受取利息及び受取配当金 | △79 | △46 |
| 支払利息 | 4,288 | 4,940 |
| 為替差損益（△は益） | △133 | 117 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △13,930 | △313 |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △193,716 | 103,239 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △279,490 | 82,156 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 67,880 | △22,051 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 28,851 | 27,694 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △174 | 19,887 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 1,205 | 2,946 |
| その他 | △37,794 | 47,646 |
| 小計 | △65,086 | 689,017 |
| 利息及び配当金の受取額 | 79 | 46 |
| 利息の支払額 | △4,091 | △4,988 |
| 法人税等の支払額 | △121,476 | △147,134 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △190,575 | 536,941 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △46,951 | △36,430 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,161 | △24,402 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,501 | 12,960 |
| その他 | △755 | 100 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △47,366 | △47,772 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 780,000 | 500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △730,000 | △650,000 |
| 長期借入れによる収入 | 70,000 | 150,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △100,915 | △127,728 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 1,339 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 19,085 | △126,389 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 133 | △117 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △218,723 | 362,662 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 794,397 | 575,674 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 575,674 | 938,336 |
