ＨＰＣシステムズのキャッシュフロー計算書
（2025年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 425,931 | 644,889 |
| 減価償却費 | 83,361 | 57,796 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,003 | △4,146 |
| 支払利息 | 12,108 | 8,741 |
| 為替差損益（△は益） | △20,070 | 20,279 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 4 | △759 |
| 固定資産除却損 | 197 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,470,160 | 326,193 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 173,474 | 151,749 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 145,950 | 171,299 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △11,378 | 37,469 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,500 | 6,750 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 7,560 | 1,052 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 75,140 | △15,570 |
| その他 | △110,973 | 84,263 |
| 小計 | 4,247,964 | 1,490,008 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,999 | 4,146 |
| 利息の支払額 | △9,675 | △9,236 |
| 法人税等の支払額 | △164,710 | △147,935 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,075,577 | 1,336,982 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 48,995 | △9,687 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △43,792 | △34,756 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,837 | △3,834 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,635 | 760 |
| その他 | △11,664 | △7,687 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,662 | △55,205 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 400,000 | 200,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,650,000 | △550,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △306,536 | △382,228 |
| 配当金の支払額 | △107,045 | △107,163 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 457 | 1,064 |
| 自己株式の取得による支出 | △49 | △199,995 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,363,173 | △1,038,322 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10,225 | △5,745 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 713,967 | 237,708 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,018,563 | 1,732,531 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,732,531 | 1,970,239 |
