ＨＰＣシステムズのキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税金等調整前当期純利益 | 425,931 |
| 減価償却費 | 83,361 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,003 |
| 支払利息 | 12,108 |
| 為替差損益（△は益） | △20,070 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 4 |
| 固定資産除却損 | 197 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,470,160 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 173,474 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 145,950 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △11,378 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,500 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 7,560 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 75,140 |
| その他 | △110,973 |
| 小計 | 4,247,964 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,999 |
| 利息の支払額 | △9,675 |
| 法人税等の支払額 | △164,710 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,075,577 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 48,995 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △43,792 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,837 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,635 |
| その他 | △11,664 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,662 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 短期借入れによる収入 | 400,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,650,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △306,536 |
| 配当金の支払額 | △107,045 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 457 |
| 自己株式の取得による支出 | △49 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,363,173 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10,225 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 713,967 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,018,563 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,732,531 |
