ベストワンドットコムのキャッシュフロー計算書
（2021年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年８月１日 至 2020年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年８月１日 至 2021年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △68,890 | △127,605 |
| 減価償却費 | 10,224 | 10,712 |
| のれん償却額 | 2,317 | 2,317 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △15,000 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 8,819 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,009 | △2,115 |
| 支払利息 | 7,993 | 7,809 |
| 為替差損益（△は益） | 1,085 | △1,508 |
| 助成金収入 | △4,000 | △7,800 |
| 和解金 | ― | 9,272 |
| 旅行前受金の増減額（△は減少） | △482,123 | △126,026 |
| 旅行前払金の増減額（△は増加） | 281,906 | 78,956 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 74,180 | 7,441 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △29,284 | 4,058 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △10,075 | △1,323 |
| その他 | △3,174 | △8,130 |
| 小計 | △214,030 | △168,940 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,246 | 1,349 |
| 利息の支払額 | △7,993 | △7,809 |
| 助成金の受取額 | 4,000 | 5,200 |
| 和解金の支払額 | ― | △9,272 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △53,626 | 43,171 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △269,403 | △136,301 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △21,290 | △20,587 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 12,000 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △17,500 | △73,098 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 30,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △26,790 | △63,686 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,042,229 | 250,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △550,495 | △463,452 |
| 自己株式の取得による支出 | △356 | △215 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 11,293 | 19,984 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 1,181 |
| 新株予約権の発行による支出 | ― | △2,020 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 502,671 | △194,522 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,085 | 1,508 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 205,391 | △393,001 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,759,261 | 1,964,653 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,964,653 | 1,571,651 |
