ベストワンドットコムのキャッシュフロー計算書
（2024年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年８月１日 至 2023年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10,798 | 265,540 |
| 減価償却費 | 18,316 | 18,814 |
| のれん償却額 | 3,681 | 3,681 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 5,000 | 13,336 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,512 | △1,810 |
| 支払利息 | 6,631 | 7,771 |
| 支払解決金 | ― | 4,000 |
| 為替差損益（△は益） | △777 | △14,930 |
| 助成金収入 | △36 | ― |
| 補助金収入 | ― | △8,340 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 530,243 | △250,096 |
| 旅行前払金の増減額（△は増加） | △400,312 | 273,177 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △58,061 | △31,615 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 9,001 | 3,430 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,000 | 7,823 |
| その他 | 777 | 3,249 |
| 小計 | 123,751 | 294,034 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,487 | 2,188 |
| 利息の支払額 | △6,631 | △7,771 |
| 解決金の支払額 | ― | △4,000 |
| 助成金の受取額 | 36 | ― |
| 補助金の受取額 | ― | 8,340 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △225 | △3,869 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 119,417 | 288,922 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △32,656 | △22,130 |
| 投資有価証券の償還による収入 | ― | 50,427 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △51,634 | △51,948 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △84,291 | △23,651 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 250,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △318,294 | △279,692 |
| 自己株式の取得による支出 | △135 | ― |
| 株式の発行による収入 | 149,350 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 7,443 | 183,591 |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,953 | 567 |
| 新株予約権の発行による支出 | △1,150 | △2,140 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △159,832 | 152,327 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 777 | 14,930 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △123,929 | 432,529 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,390,448 | 1,266,519 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,266,519 | 1,699,048 |
