エル・ティー・エスのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 345,955 | 753,555 |
| 減価償却費 | 62,777 | 78,657 |
| のれん償却額 | 40,743 | 60,279 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △54 | 21 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △42,819 | △72,439 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 16,607 |
| 減損損失 | 139,933 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,814 | △2,046 |
| 支払利息 | 4,998 | 14,149 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △105,281 | △433,765 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △20,125 | 13,145 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 126,268 | 55,328 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,907 | 16,513 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △18,569 | 66,644 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △484,702 | ― |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △1,505 | △2,353 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 98,825 | 261,226 |
| 前払金の増減額（△は増加） | 280,589 | ― |
| 持分法による投資損益（△は益） | 3,775 | △45,789 |
| その他 | 20,873 | 29,009 |
| 小計 | 454,775 | 808,744 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,814 | 2,046 |
| 利息の支払額 | △5,028 | △20,340 |
| 法人税等の支払額 | △197,978 | △142,886 |
| 法人税等の還付額 | 1,672 | 433 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 255,254 | 647,996 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,003 | △2,803 |
| 定期預金の払出による収入 | 3,600 | 203,680 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △269,065 | △42,958 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △19,385 | △37,818 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △181 | △160,463 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 475 | 53,125 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,946 | ― |
| 有価証券の取得による支出 | ― | △1,200,000 |
| 有価証券の償還による収入 | ― | 1,200,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △3,580,924 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △40,000 | △79,880 |
| 保険積立金の積立による支出 | △9,969 | △10,911 |
| 保険積立金の解約による収入 | 5,721 | 2,506 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △329,860 | △3,656,448 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 40,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | ― | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 4,600,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △283,668 | △385,119 |
| 株式の発行による収入 | 306,180 | 28,080 |
| 自己株式の処分による収入 | 902,209 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △299,918 | △200,307 |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,047 | ― |
| リース債務の返済による支出 | ― | △637 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 626,850 | 4,072,015 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 464 | 194 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 552,709 | 1,063,758 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,224,258 | 2,776,968 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,776,968 | 3,840,726 |
