エル・ティー・エスのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 555,926 | 345,955 |
| 減価償却費 | 29,334 | 62,777 |
| のれん償却額 | 44,950 | 40,743 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △144 | △54 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 25,327 | △42,819 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 11,181 | ― |
| 減損損失 | 12,622 | 139,933 |
| 受取利息及び受取配当金 | △64 | △1,814 |
| 支払利息 | 6,104 | 4,998 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △393,222 | △105,281 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △70,594 | △20,125 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 149,600 | 126,268 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 5,529 | 4,907 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △6,471 | △18,569 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 493,109 | △484,702 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | ― | △1,505 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 31,618 | 98,825 |
| 前払金の増減額（△は増加） | △280,589 | 280,589 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 18,476 | 3,775 |
| その他 | 28,626 | 20,873 |
| 小計 | 661,322 | 454,775 |
| 利息及び配当金の受取額 | 64 | 1,814 |
| 利息の支払額 | △5,868 | △5,028 |
| 法人税等の支払額 | △234,813 | △197,978 |
| 法人税等の還付額 | 1,251 | 1,672 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 421,956 | 255,254 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,010 | △3,003 |
| 定期預金の払出による収入 | ― | 3,600 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △37,320 | △269,065 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △52,989 | △19,385 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △164,026 | △181 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 37 | 475 |
| 貸付金の回収による収入 | 778 | 1,946 |
| 会員権の取得による支出 | △9,438 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △127,500 | △40,000 |
| 保険積立金の積立による支出 | △10,610 | △9,969 |
| 保険積立金の解約による収入 | 4,398 | 5,721 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △399,680 | △329,860 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 20,000 | ― |
| 短期借入金の返済による支出 | △20,000 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 90,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △312,989 | △283,668 |
| 株式の発行による収入 | 91,960 | 306,180 |
| 自己株式の処分による収入 | ― | 902,209 |
| 自己株式の取得による支出 | △146,579 | △299,918 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 2,047 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △277,608 | 626,850 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 364 | 464 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △254,967 | 552,709 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,479,226 | 2,224,258 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,224,258 | 2,776,968 |
