エル・ティー・エスのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 428,401 | 555,926 |
| 減価償却費 | 27,343 | 29,334 |
| のれん償却額 | 21,758 | 44,950 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △150 | △144 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,122 | 25,327 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 18,818 | 11,181 |
| 減損損失 | ― | 12,622 |
| 受取利息及び受取配当金 | △24 | △64 |
| 支払利息 | 6,026 | 6,104 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △124,356 | △393,222 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 4,621 | △70,594 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 80,223 | 149,600 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | ― | 5,529 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 55,590 | △6,471 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △2,568 | 493,109 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 24,800 | 31,618 |
| 前払金の増減額（△は増加） | ― | △280,589 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1,854 | 18,476 |
| その他 | 36,501 | 28,626 |
| 小計 | 604,962 | 661,322 |
| 利息及び配当金の受取額 | 24 | 64 |
| 利息の支払額 | △6,303 | △5,868 |
| 法人税等の支払額 | △130,794 | △234,813 |
| 法人税等の還付額 | 1,045 | 1,251 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 468,933 | 421,956 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △16 | △3,010 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,522 | △37,320 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △62,064 | △52,989 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,398 | △164,026 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 225 | 37 |
| 貸付金の回収による収入 | ― | 778 |
| 会員権の取得による支出 | ― | △9,438 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △55,827 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △30,000 | △127,500 |
| 保険積立金の積立による支出 | ― | △10,610 |
| 保険積立金の解約による収入 | 4,997 | 4,398 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △163,607 | △399,680 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 50,000 | 20,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △50,000 | △20,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,260,000 | 90,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △184,930 | △312,989 |
| 株式の発行による収入 | 25,020 | 91,960 |
| 自己株式の取得による支出 | △111,359 | △146,579 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 988,730 | △277,608 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △229 | 364 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,293,827 | △254,967 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,185,398 | 2,479,226 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,479,226 | 2,224,258 |
