ＭＳ＆Ｃｏｎｓｕｌｔｉｎｇのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
(単位：千円) |
| 注記 | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | | | |
税引前利益（△損失） | | 178,644 | | △239,502 |
減価償却費及び償却費 | | 87,620 | | 106,433 |
減損損失 | | ― | | 398,309 |
金融収益 | | △52 | | △409 |
金融費用 | | 602 | | 1,333 |
棚卸資産の増減額（△は増加） | | △15,909 | | 12,133 |
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | | △71,290 | | 85,791 |
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | | △2,423 | | 17,543 |
その他 | | △7,312 | | 33,893 |
小計 | | 169,880 | | 415,523 |
利息及び配当金の受取額 | | 52 | | 409 |
利息の支払額 | | △602 | | △1,333 |
法人所得税の還付額 | | ― | | 14,869 |
法人所得税の支払額 | | △156,221 | | △22,656 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | 13,108 | | 406,812 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | | | |
有形固定資産の取得による支出 | | △28,773 | | △5,915 |
無形資産の取得による支出 | | △126,752 | | △124,964 |
有価証券の取得による支出 | | △20,010 | | ― |
貸付けによる支出 | | △1,000 | | ― |
貸付金の回収による収入 | | ― | | 500 |
その他 | | ― | | 246 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | △176,535 | | △130,134 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | | | |
短期借入金の純増減額（△は減少） | 29 | 150,000 | | △4,160 |
配当金の支払額 | 22 | △74,140 | | ― |
長期借入金の返済による支出 | 29 | △69,472 | | ― |
株式の発行による収入 | 21 | 34,500 | | 7,150 |
自己株式の取得による支出 | 21 | △213,649 | | ― |
リース負債の返済による支出 | 29 | △31,577 | | △33,372 |
その他 | | 31,249 | | ― |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | △173,088 | | △30,382 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | | △336,515 | | 246,297 |
現金及び現金同等物の期首残高 | | 666,153 | | 329,697 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | | 60 | | 2,936 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7 | 329,697 | | 578,930 |
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