エスユーエスのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 593 | 623 |
| 減価償却費 | 80 | 61 |
| 減損損失 | 212 | - |
| 助成金収入 | △69 | △11 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 25 | 48 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 |
| 支払利息 | 4 | 1 |
| 固定資産除却損 | 0 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △166 | △162 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △10 | 10 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 50 | 261 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 51 | △35 |
| その他 | 13 | 21 |
| 小計 | 784 | 818 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △4 | △1 |
| 法人税等の支払額 | △228 | △392 |
| 助成金の受取額 | 84 | 20 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 635 | 445 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 30 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △30 | △295 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5 | △52 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △10 |
| 差入保証金の回収による収入 | 5 | 13 |
| その他 | △100 | △3 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △100 | △347 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | - | △83 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 4 |
| 配当金の支払額 | △61 | △132 |
| その他 | △17 | △1 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △78 | △213 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 455 | △116 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,275 | 2,731 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,731 | 2,615 |
