エスユーエスのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 623 | 799 |
| 減価償却費 | 61 | 96 |
| 減損損失 | - | 61 |
| 助成金収入 | △11 | △37 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 48 | 50 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 10 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 |
| 支払利息 | 1 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △162 | △336 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 10 | △7 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 261 | 17 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △35 | 132 |
| その他 | 21 | △3 |
| 小計 | 818 | 784 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △1 | △0 |
| 法人税等の支払額 | △392 | △75 |
| 助成金の受取額 | 20 | 37 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 445 | 745 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △295 | △28 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △52 | △42 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △150 |
| その他 | △0 | △2 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △347 | △224 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △83 | △100 |
| 配当金の支払額 | △132 | △222 |
| その他 | 2 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △213 | △323 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △116 | 196 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,731 | 2,615 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,615 | 2,812 |
